Leslie Thompson, Graeme Cullen och Graham Newall fälldes tidigare i år, medan Martin Lang erkände ett mer begränsat deltagande. Thompson dömdes till sju års fängelse, Cullen till sex år, Newall till fem och ett halvt år och Lang till fyra år, vilket resulterade i en kombinerad strafftid på 22 år. Bedrägeriet ägde rum mellan september 2015 och juni 2017 och innefattade bedräglig undandragande av moms till ett värde av 8,8 miljoner pund. Enligt Daily Mail - News sa Lady Hood till männen att ett långt fängelsestraff var oundvikligt. Domaren vid High Court i Edinburgh sa till männen att systemet innefattade betydande planering och var ihållande oärlighet som begåtts under en lång tidsperiod.
Momsbedrägeriet förvärrades av en koppling till allvarlig och organiserad brottslighet. Systemet innefattade att ta ut moms på fakturor till olika företag för lönehanteringstjänster men att suga ut pengarna istället för att betala dem till HMRC. Pengarna sögs ut till medhjälpare och familjemedlemmar. Åklagare beskrev systemet som otroligt enkelt men välorganiserat. Ett antal företag var inblandade, inklusive Linear Services, baserat i Livingston, West Lothian. Linear Services öppnade för verksamhet i september 2015 med en kundbas från ett företag som hade stängts ner av HMRC.
Ni var och en förstår att ett långt fängelsestraff är oundvikligt.
Enligt Daily Mail - News sa åklagaren William Frain-Bell KC under rättegången att skatteindrivarna i detta fall var en grupp individer som aldrig hade någon avsikt att lämna ifrån sig momsen. Han förklarade att det var enkelt: sätt upp strukturen, få rekryteringskunder ombord, samla in så mycket moms som möjligt innan HMRC fattade misstanke, få det skeppat utomlands till USA och Bulgarien, och köpa så mycket guldtackor och diamanter som möjligt, som syntes på Leslie Thompsons kontoutdrag, tillsammans med lyxiga fyrhjuliga nöjen, snygga kläder, klockor, semesterresor och fina restauranger.
De stulna pengarna spenderades på guldtackor, diamanter, snabba bilar, ett hem värt 1 miljon pund och planer för ett lyxfastighetsprojekt i Bulgarien. Enligt Daily Mail - News tillade William Frain-Bell KC att det fanns resor till Malaga, Grand National, snabba bilar inklusive Audi RS5, Range Rover och Mercedes.
Skatteindrivarna i detta fall var en grupp individer som aldrig hade någon avsikt att lämna ifrån sig momsen.
En domare vid High Court i Edinburgh sa till männen att systemet innefattade betydande planering och var ihållande oärlighet som begåtts under en lång tidsperiod. Enligt Daily Mail - News sa Lady Hood till männen att de var och en förstår att ett långt fängelsestraff är oundvikligt.
Thompson, Cullen och Newall hade alla förnekat brottet under deras tidigare rättegång vid High Court i Glasgow. Enligt Daily Mail - News sa försvarsadvokaten Michael Anderson KC, för Thompson, att han fortsatte att hävda att han var oskyldig. Martin Lang erkände ett mer begränsat deltagande i brottet mellan februari och december 2016 som involverade 4,8 miljoner pund i skattemedel.
Kort sagt var det enkelt. Sätt upp strukturen, få rekryteringskunder ombord, samla in så mycket moms som möjligt innan HMRC fattade misstanke. Få det skeppat utomlands till USA och Bulgarien, köp så mycket guldtackor och diamanter som möjligt, som ni såg på Leslie Thompsons kontoutdrag. Släng in lyxiga fyrhjuliga nöjen, snygga kläder, klockor, semesterresor och fina restauranger.
I ett separat fall, enligt Daily Mail - News, dömdes män till 11, 9 och 6 års fängelse för investeringsbedrägeri och penningtvätt, där de lurade flera tusen människor utomlands för över 900 miljoner kronor. De åtalade fälldes i enlighet med Økokrims åtal.
Enligt Daily Mail - News är förhoppningen att domen kan verka förebyggande genom att visa att organiserad brottslighet i form av bedrägeri och penningtvätt över gränser utreds och åtalsförs, även om brottsoffren befinner sig i andra länder än Norge.
Det fanns resor till Malaga, Grand National, snabba bilar inklusive Audi RS5, Range Rover och Mercedes.
Okända aspekter av momsbedrägeriet inkluderar de specifika bevisen som kopplar det till allvarlig och organiserad brottslighet. Antalet företag inblandade utöver Linear Services är också oklart. Dessutom förblir identiteterna och rollerna för medhjälpare och familjemedlemmar som fick utsugna pengar ouppklarade.
Ytterligare osäkerheter omger investeringsbedrägerifallet, inklusive hur offren blev lurade och vilka länder de kom från. Förebyggande åtgärder för att stoppa liknande gränsöverskridande bedrägerisystem i framtiden är också ospecificerade.
Han har förlorat allt.