Spelarna, inklusive Real Madrid-stjärnan Dani Carvajal, Santi Cazorla, Giovani Lo Celso, Thomas Partey, Cesar Azpilicueta, Juan Bernat och före detta Manchester City-spelaren David Silva, köpte enligt uppgift Rolex- och Patek Philippe-klockor som hade förvärvats genom smuggling från Diego GC:s andorranska företag snarare än från de ursprungliga tillverkarna. Fallet kretsar kring Diego GC, den huvudsakliga misstänkte, som sattes i förvar i Andorra i oktober och åtalas för smuggling och penningtvätt, vilket kan leda till ett åttaårigt fängelsestraff. Han anklagas för att ha undvikit tullskyldigheter gällande lyxklockor genom att använda åtgärder för att slippa betala moms på deras försäljning.
Ett spanskt företag kopplat till Diego GC importerade klockor till ett andorranskt företag där han hade ett ägarintresse, och försäljningarna genomfördes sedan från Andorra till spelarna, där domaren antyder att det enda troliga motivet var ekonomisk vinst genom momsfördelar. När klockorna togs från Andorra till Spanien gjordes inte den obligatoriska exportdeklarationen vid tullen. Den andorranske domaren Joan Carles Moynat har begärt att spanska myndigheter ska hjälpa honom att förhöra spelarna för att ta reda på köp, leverans och transport av de klockor de förvärvat.
Civil Guard, en av Spaniens två nationella polismyndigheter, sägs redan ha kontaktat några av spelarna. Spelarna misstänks för att inte ha deklarerat de köp de gjorde i Andorra, som inte är ett EU-land, när de tog klockorna över gränsen till Spanien. Bland specifika köp spenderade Thomas Partey 415 000 euro på tre Patek Philippe-modeller, det högsta beloppet bland spelarna under den aktuella perioden.